Tretí pilier: kedy sa vám naozaj oplatí?

Osnova

• Ako funguje 3. pilier
• Podmienky vstupu do 3. piliera
• Kde zhodnotiť príspevky z 3. pilera?
• Tretí pilier je bezplatný, má však poplatky, ktoré súvisia so sporením
• Výhody tretieho piliera
• Nevýhody tretieho piliera
• Tretí pilier? Len ak vám prispieva zamestnávateľ

Ako funguje 3. pilier

Tretí pilier, známy aj ako doplnkové dôchodkové sporenie alebo DDS, predstavuje príspevky zamestnanca a, za predpokladu vzájomnej dohody, príspevok zamestnávateľa do tretieho piliera - vo vopred dohodnutej výške.

Príspevky sa odvádzajú z hrubej mzdy na účet doplnkovej dôchodcovskej spoločnosti, ktorá ich spravuje a investuje na základe vopred dohodnutej investičnej stratégie. Nasporená suma je navyše predmetom dedenia, takže v prípade smrti ju získa najbližší dedič.

Podmienky vstupu do 3. piliera

Tretí pilier je povinný pre zamestnancov, ktorí sa venujú rizikovým prácam, profesii tanečníkov a hráčov na dychových nástrojoch. Zamestnávateľ je taktiež povinný prispievať a to v minimálnej výške 2 % z vymeriavacieho základu mzdy.

Zvyšné typy zamestnancov a živnostníci (SZČO) majú tretí pilier dobrovoľný. Vo veľkých a medzinárodných spoločnostiach je tretí pilier častokrát benefitom a zároveň motiváciou sporiť si na dôchodok. Býva zvykom, že zamestnávateľ prispieva rovnakou čiastkou ako zamestnanec, čím sa už automaticky dosahuje 100 % zhodnotenie.

Základné podmienky pre vstup do 3. piliera sú:

• byť zamestnaný/živnostník a zároveň odvádzať sociálne odvody,
• automatický vstup pre rizikové povolania, profesie tanečníkov a hráčov na duchových nástrojoch.

Kde zhodnotiť príspevky z 3. pilera? Môžete si vybrať zo štyroch typov fondov

• Konzervatívny: Ide v podstate o obdobu dlhopisového fondu z druhého piliera, nakoľko sa investuje do rovnakých aktív - dlhopisov. Z dlhodobého hľadiska sú tu najnižšie výnosy, ktoré sa pohybujú do výšky 0,47 %, čo je menej ako každoročná 2 % inflácia, kvôli čomu v podstate prerábate.
• Vyvážený: O niečo lepší fond ako konzervatívny, nakoľko sa tu okrem dlhopisov investuje taktiež do akcií alebo komoditných indexov. To sa prejaví aj na výnose, kedy najlepší vyvážený fond dosahuje od svojho vzniku priemerné zhodnotenie 3,82 %.
• Rastový: O ďalší kúsok je na tom lepšie rastový fond, ktorého portfólio sa skladá aspoň z polovice akciových indexov, ktoré z dlhodobého hľadiska majú vyššiu výkonnosť ako dlhopisy. Tie však tieto fondy ťahajú dolu, kvôli čomu sa tu dosahuje priemerné zhodnotenie 5,46 % od vzniku, čo je už lepšie ako vyvážený fond.
• Indexový: A dostávame sa k objektívne najlepšiemu fondu, čo sa týka dlhodobého hľadiska. V indexovom fonde tvoria vyše polovičné zastúpenie akcie, čo z neho robí najzaujímavejší fond. Najstarší indexový fond existuje od roku 2018 a za ten čas mal v priemere 10 % zhodnotenie. Z dlhodobého hľadiska (10 rokov a viac) však treba očakávať priemerné zhodnotenie 6-7 %.

Porovnanie priemerných výnosov v jednotlivých typoch fondov pre tretí pilier

Zdroj: webové stránky NN Tatry Sympatia, AXA, Stabilita

*Poznámka: indexové fondy existujú od roku 2018, preto je priemerný výnos počítaný iba za 2 roky (2018 a 2019).

Tretí pilier je bezplatný, má však poplatky, ktoré súvisia so sporením

• Poplatok za správu dôchodkového fondu: Môže byť v maximálnej výške 1,20 % priemernej ročnej čistej hodnoty majetku v príspevkovom doplnkovom dôchodkovom fonde. Čím viac teda nasporíte, tým väčší bude nominálny poplatok.
• Poplatok za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde: Tento poplatok sa mení každý pracovný deň na základe vzorca uvedeného v zákone. Všeobecne sa pohybuje na úrovni 10 % zo zhodnotenia. Ak ste teda ročne vložili 50 eur a výnos bol 7 %, odplata za zhodnotenie je 0,35 eur.

Prehľad poplatkov v 3. pilieri

Zdroj: webová stránka MPSVR

Výhody tretieho piliera

Zníženie základu dane: Pre tretí pilier platí daňové zvýhodnenie, kedy príspevky predstavujú odpočítateľnú položku základu dane, čím sa môže znížiť základ dane do maximálnej výšky 180 eur ročne.

Možnosť nechať si vyplatiť po 10 rokoch: Ak ste uzatvorili doplnkové dôchodkové sporenie od 1. januára 2014, po 10 rokoch máte možnosť vybrať si svoje nasporené peniaze. Treba však poznamenať, že iba tie, ktoré ste si prispeli vy, nie zamestnávateľove príspevky. Ak ste uzatvorili tretí pilier dovtedy vyplatenie žiaľ možné nie je. Treba sa však zamyslieť, že či sa vám oplatí zrušenie pre tretí pilier, nakoľko čím dlhšie budete sporiť, tým väčšiu sumu tam budete mať.

Extra príjem na dôchodok: Ak sa rozhodnete vybrať peniaze až na dôchodku, získate tak ďalší príjem, ktorý môžete využiť na starobe.

Mnohé ďalšie výhody sme spomínali v predchádzajúcom článku, kde bol predstavený druhý pilier, napr.:

• zásluhovosť
• zhodnotenie: Navyše, pokiaľ vám zamestnávateľ prispieva v 100 % výške príspevku, predstavuje to automaticky 100 % zhodnotenie vášho vkladu
• dedičnosť
• oslobodenie od dane
• nízke poplatky
• pravidelné informovanie o stave na účte

Nevýhody tretieho piliera

Ak vám zamestnávateľ neprispieva, neoplatí sa vám: Ak nemáte rizikové zamestnanie a zamestnávateľ vám neprispieva, 3. pilier sa vám neoplatí. Príspevky sú totiž dobrovoľné a sú z vašej mzdy, čiže z vlastného vrecka. V takom prípade sa vám oplatí radšej investovať samostatne, napr. cez podielové fonde, nakoľko tu je vyššie zhodnotenie.

Pri zle zvolenom fonde veľa nezískate: Existuje niekoľko fondov v druhom pilieri. No pokiaľ chcete mať najväčšiu hodnotu za peniaze, musíte zvoliť najvýhodnejší - indexový. Ten má totiž historicky najvyššie výnosy, nakoľko je prevažne tvorený z akcií. Vaše odvody sa totiž investujú, pričom pri investícií platí pravidlo, že čím dlhšie sa pravidelná investícia vedie, tým viac môžete získať.

Tretí pilier? Len ak vám prispieva zamestnávateľ

Tak teda, oplatí sa tretí pilier a ako veľmi? Áno, za podmienky ak vám zamestnávateľ prispieva aspoň polovičnou alebo rovnakou sumou. Vo svojej podstate je to ďalší dobrý spôsob ako sa pripraviť na dôchodok, podobne ako druhý pilier a pokiaľ máte možnosť a podmienky, určite je lepšie ho mať ako nemať.

Zdroj: Index SME | Denník N